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理财子公司净资本管理征求意见 净资本不低于5亿且不低于净资产40%

2019-10-10 点击:1498
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《商业银行理财子公司管理办法》正式登陆9个月后,《商业银行理财子公司净资本管理办法》咨询草案终于来了。

9月20日,银行业监督管理委员会公开征求《商业银行理财子公司净资本管理办法(试行)(征求意见稿)》(以下简称《净资本管理办法》)的意见。

法规标准

根据《净资本管理办法》,金融子公司的净资本管理应满足两个条件:第一,净资本不少于5亿元,且不少于净资产的40%;第二,净资本不得低于风险资本。确保金融子公司保持足够的净资本水平。

据报道,自2010年以来,原中国银行业监督管理委员会发布并实施了《信托公司净资本管理办法》,中国证监会已发布了许多净资本监管系统,例如证券公司和基金管理公司子公司。因此,对金融子公司实施净资本管理,有利于与同类资产管理机构的监管要求保持一致,以确保公平竞争。

银监会表示,《净资本管理办法》是《理财子公司办法》的辅助监管体系,它充分利用了类似资产管理机构的净资本监管要求,以及基于新法规,新财务法规和财务管理的新要求商业银行。子公司的特征已经适当调整。通过净资金约束,引导他们根据自身实力开展业务,避免盲目扩张,促进金融子公司健康发展。

计算要求

《净资本管理办法》还给出了计算净资本的公式,即净资本=净资产-∑(应收账款余额×扣减比率)-∑(其他资产余额×扣减比率)-或有负债调整项目+/-国务院银行业监督管理机构确定的其他调整项目。

根据中国保险监督管理委员会有关部门负责人的说法,金融子公司净资本计算表的项目设定和扣除比例主要是指对基金管理公司的子公司,证券的相关监管。公司,信托公司和其他类似机构。这些准备金包括:应收账款的扣除额,其他资产的扣除额,或有负债的扣除额和其他用于监管确认的调整项。

同时,风险资本的计算公式为:风险资本=∑(自有资金投资的各种资产的余额×风险系数)+ ∑(财富管理基金投资的各种资产的余额×风险系数)+ ∑(其他项目业务余额×风险因子)。

该负责人解释说,风险因素是指按照国务院银行业监督管理机构关于自有金融投资,理财业务及其他业务的规定给予各种资产的相应权重。金融子公司。理财投资的资产是根据渗透原理确定的基础资产(公共股权投资基金除外)。

风险系数的具体取值是指同类型资产管理机构的系数设定,根据金融子公司的实际情况相应调整风险系数。”负责人说。 p>

责任归因

根据《净资本管理办法》,金融子公司的董事会对公司的净资本管理负有最终责任。高级管理层负责组织实施净资本管理,并至少每季度向董事会报告一次净资本管理。

与此同时,金融子公司应定期提交资本净监督报告,并对有关报表的真实性,准确性和完整性负责。

如果金融子公司的净资本,净资本与净资产的比率以及净资本与风险资本的比率等指标与上一报告期末相比变化了20%以上,或不符合监管标准的,应直接针对银行业。管理机构以书面形式报告并解释原因。”负责人进一步指出。

在信息披露方面,金融子公司应及时报告有关监管指标的重大变化,并在年度报告中披露净资本管理。

对于不符合净资本管理要求的金融子公司,银行业监督管理机构可以依照法律,法规采取相关监管措施。

中国保险监督管理委员会表示,将根据各界的反馈意见,进一步修改和改进《净资本管理办法》。下一步,银行业监督管理委员会将继续建立支持系统,并不断完善财富管理的监管框架。

(编辑:马伟)

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